企业设立资金池违法吗？从法律角度看，这种行为通常被认定为违规操作。根据现行金融监管框架，P2P平台或类似机构若将投资人资金归集至统一账户后再进行项目匹配，就已偏离信息中介职能，实质上形成了资金池模式。需注意，这种操作会导致资金与资产无法一一对应，极易触发非法集资风险，因此企业设立资金池违法吗的答案往往是肯定的。
笔者曾处理过一个虚构但典型的案例：某互联网平台“优投理财”以年化10%的收益为诱饵，累计归集用户资金约1.5亿元。平台初期宣称资金用于小额信贷项目，但实际将部分款项挪用于控股公司的股市投资。当部分项目逾期后，资金链断裂无法兑付。经监管调查，该平台因设立资金池、期限错配等行为被认定为非法吸收公众存款。笔者认为，此类操作完全符合《刑法》第176条的构成要件——未经许可汇集公众资金并承诺回报。
法律层面，《刑法》第176条对非法吸收公众存款罪有明确规定：扰乱金融秩序者可处三年以下有期徒刑或拘役；数额巨大或情节严重者刑期可达三年以上十年以下。值得注意的是，单位犯罪时直接责任人员同样需承担刑事责任。若涉案主体能及时退缴违法所得并减轻危害后果，司法实践中可能酌情从宽处理。
实务中建议企业彻底摒弃资金池模式，严格遵循信息中介定位；投资者则应警惕高息诱惑，重点核查资金存管协议与标的透明度。最后值得思考的是：若平台通过关联公司账户间接归集资金却否认属于资金池，该如何从合同条款和流水记录中识别风险？这再次提醒我们，企业设立资金池违法吗不仅是法律问题，更是实操中的风控核心。
