1、国家层面起诉洗钱罪的法律依据是什么？
墨西哥的联邦检察官由墨西哥共和国总检察院（Fiscalía General de la República）担任。
2、政府要认定洗钱构成刑事犯罪，需证明哪些内容？包含哪些洗钱上游犯罪？逃税是否属于洗钱的上游犯罪？
要认定洗钱构成刑事犯罪，首先必须证明行为人明知相关资源、权利或资产（无论性质如何）源于或与下述行为相关：（一）来自非法活动，或（二）系该非法活动的所得。其次，还需证明以下情形之一：
相关资金在墨西哥共和国境内被获取、出售、管理、保管、持有、交换、转换、存入、提取、赠与、收受、投资、输送、运输或转移；或从墨西哥共和国转移至境外，或从境外转移至墨西哥共和国境内；
行为人对相关资金的性质、来源、所在地、目的地、流动情况、所有权或权属进行隐瞒、掩饰，或意图隐瞒、掩饰。
墨西哥法律未明确规定洗钱的上游犯罪，任何其他犯罪均可能引发洗钱罪的认定。
因此，逃税虽未被明确列为洗钱的上游犯罪，但仍可被以洗钱罪追究刑事责任。
3、洗钱罪是否具有域外管辖权？针对外国犯罪所得的洗钱行为是否应受处罚？
与其他犯罪（如贿赂罪）不同，洗钱罪未被明确赋予域外管辖权。但如前所述，根据一般刑法规则，在境外实施但在墨西哥共和国产生影响或与之存在关联的行为，在墨西哥可予以处罚。在墨西哥境内对外国犯罪所得实施的洗钱行为，同样应受处罚。
4、哪些政府部门负责调查和起诉洗钱刑事犯罪？
联邦检察官以及（如适用）州检察官负责调查和起诉洗钱刑事犯罪。在联邦层面，财政和公共信贷部（Ministry of Finance and Public Credit）特指通过金融情报单位（Financial Intelligence Unit），协助收集和整理此类调查所需的信息。
5、是否存在法人刑事责任，还是仅追究自然人责任？
墨西哥承认法人刑事责任。
6、个人和法人因洗钱罪被定罪后，可适用的最高刑罚是什么？
在联邦层面，洗钱罪的最高刑罚为 15 年监禁，并处 5000 日额罚金。日额罚金的计算标准与被告的日净收入挂钩。
在特殊情形下，刑罚可加重三分之一至二分之一，包括涉及受反洗钱制度约束的个人或实体、未成年人、精神病人或残疾人的情形。此外，公职人员犯洗钱罪的，刑罚可加倍。
除上述刑罚外，个人可能被禁止从事特定活动，法人可能被判处解散。
7、洗钱罪的诉讼时效是多久？
在联邦层面，洗钱罪的诉讼时效为 10 年。在地方（即州）层面，该期限可能有所不同。
8、是否存在相关的没收权？哪些财产可被没收？在未作出刑事定罪的情况下（即非刑事没收或民事没收），在何种情形下可对资金或财产进行没收？
存在相关没收制度。没收需依据司法裁决进行。在调查期间，为防止财产被篡改、销毁或隐匿，可对相关财产实施扣押（没收前的保全措施）。
9、银行或其他受监管金融机构及其董事、高级管理人员或员工是否曾因洗钱罪被定罪？
在墨西哥司法辖区内，此类定罪案例确实存在。实例甚至包括金融机构的股东，被定罪人员中还包含政治公众人物及其法律顾问。
10、如不通过司法程序，刑事诉讼如何解决或和解？此类和解的事实及条款记录是否公开？
尽管刑事诉讼存在某些替代性解决方案（如损害赔偿、程序的有条件中止），但均不适用于洗钱罪案件。
11、反洗钱执法的重点或特别关注领域有哪些？
根据最新的国家风险评估，短期内反洗钱执法将重点关注有组织犯罪、腐败、公共采购、电子商务、加密货币及网络攻击相关的洗钱行为。
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