贷款合同是当今最常见的民事交易之一，但也存在诸多潜在法律风险。其中，与利率相关的纠纷占比颇高，且往往会给债务人与债权人双方都带来严重后果。对利率相关法律规定的不了解或不当适用，不仅会造成经济损失，还可能引发法律责任。本文将分析越南贷款合同中利率纠纷的成因、实际解决方式，并提出防范此类纠纷的对策。
一、利率及相关法律规定概述
利率是债务人除偿还所借本金外，还需向债权人支付的款项，可视为一定期限内使用资金的 “对价”。根据法律规定，当事人有权在贷款合同中自由约定利率，但该利率不得超过贷款金额的年利率 20% ，法律另有规定的除外。
若合同中约定需支付利息，但未明确具体利率，发生纠纷时，适用利率应为还款时贷款金额的年利率 10% 。若当事人约定的利率超过年利率 20% 的上限，超出部分无法律效力，仅认可上限范围内的利率。此外，若债务人逾期支付利息，逾期利率最高按合同约定贷款利率的 150% 计算，此举旨在保障债权人权利，同时限制逾期行为的长期持续。
利率纠纷受以下法律规定约束：
《2015 年民法典》（Civil Code 2015）：第 468 条对贷款合同中的利率作出规定，第 466 条明确了债务人的付息义务。
《2024 年信贷机构法》（Law on Credit Institutions 2024）：第 100 条对信贷机构经营活动中的利率与费用作出规定。
第 39/2016/TT-NHNN 号通知（经第 12/2024/TT-NHNN 号通知修订）（Circular 39/2016/TT-NHNN, as amended by Circular 12/2024/TT-NHNN）：对信贷机构向客户提供的贷款业务作出规定，其中包含利率相关条款。
二、常见的利率纠纷类型
在贷款合同履行过程中，利率是极易引发当事人之间冲突的问题之一。此类纠纷通常围绕利率的约定、适用及付息义务的履行展开，常见类型包括：
（一）利率超出法定上限的纠纷
这是民事交易中最常见的纠纷类型。当当事人约定的利率高于年利率 20%，即超出法律规定的上限时，超出部分视为无效。在司法实践中，法院通常仅认可年利率 20% 上限范围内的合法利率，对超出部分不予认可，以此保护债务人的合法权益，遏制高利贷行为。
（二）利率条款不明确的纠纷
许多贷款合同仅笼统约定 “利率按双方约定执行”，未明确具体利率数值或计算方式。这导致实际年利率难以确定，也无法与法律规定进行比对。发生纠纷时，当事人往往无法就具体利率达成一致，进而在应付利息总额的计算上产生冲突。在诉讼中，此类模糊条款难以举证，通常对主张权利的一方不利。
（三）逾期利息与复利纠纷
在信贷合同中，与逾期利息和复利相关的纠纷较为常见。部分信贷机构会适用高额罚息利率，或对逾期利息计收利息（即复利），导致债务人的债务规模快速扩大。然而，现行法律不允许对同一违约行为多次处罚，同时也对复利的计算作出限制，以避免债务人承担过重的经济负担。
（四）单方变更利率的纠纷
另一类纠纷源于一方（通常是债权人）未经债务人同意，单方面变更双方约定的利率。在许多信贷合同中，债权人常会加入 “利率按市场情况调整” 的条款，但在实际执行中缺乏透明度，导致调整后的利率超出法律上限。这种行为会给债务人造成损失，进而引发纠纷。
三、利率纠纷的成因
利率纠纷的产生主要源于以下几方面原因：
（一）合同条款不严谨
许多贷款合同未明确约定利率计算方式（如按本金余额计算还是按递减余额计算），或仅作笼统表述而未明确具体数值。这种模糊的表述容易引发误解，导致当事人在履行义务时对条款产生不同解读，最终引发纠纷。
（二）利率超出规定或不符约定
部分情况下，债权人会单方面适用高于约定利率或超出年利率 20% 法定上限的利率。此外，若利率约定未以清晰的书面形式确认，发生纠纷时，一方可能会否认或遗忘双方约定的具体利率，导致举证困难，权利难以得到保障。
（三）债权人单方面附加条件
在实践中，尤其是在金融公司的信贷合同中，除本金和利息外，债权人还会附加诸多隐性费用。这些费用会增加借款人的融资成本，使得实际利率远高于初始约定，从而引发纠纷。
（四）债务人逾期偿还本金
当债务人丧失按期还款能力时，往往会引发与逾期利息相关的纠纷。此类纠纷的核心问题通常是合法逾期利率的确定及计算期间：债权人通常会适用高额利率以抵消风险，而债务人则主张该利率超出法定上限。
四、近年来越南法院解决利率纠纷的趋势
随着利率相关纠纷日益增多，越南法院逐步形成了稳定、透明且符合实践需求的纠纷解决趋势，其中值得关注的要点包括：
（一）严格适用《2015 年民法典》中年利率 20% 的上限规定
若当事人约定的利率超出该上限，法院通常会认定超出部分无效，仅认可合法范围内的利率。这一做法体现了司法机关遏制高利贷、保护债务人合法权益的决心。
（二）评估利率合法性时综合考量融资成本
法院不仅会审查合同中载明的利率数值，还会考量服务 fee、强制保险费、贷款管理费等附加费用。若债务人实际承担的总成本超出法定上限，法院可能将其认定为规避法律的行为，并宣布超出部分无效。
（三）要求利率计算与适用具备透明度
法院日益强调，当事人必须在合同中明确约定利率计算方式（如按本金余额还是递减余额计算、计算时点、逾期利息计算方式等）。对于条款模糊或执行不透明的合同，法院通常会对起草方（尤其是债权人）作出不利认定。
（四）在债权人滥用优势地位时保护债务人权利
在诸多案件中，法院明确表示会保护弱势一方（通常是债务人）的权益，尤其针对债权人利用自身地位强加不利条件的行为（如单方面提高利率、收取隐性费用、适用高额罚息等）。这一趋势旨在平衡当事人之间的利益，限制信贷关系中的权力滥用。
（五）禁止计收复利
法院一贯坚持的原则是：不得对逾期利息计收利息（即复利）。此举旨在避免债务不合理增长，防止债务人承担过重经济压力，符合民事交易中的公平原则。
五、纠纷解决对策
在实践中，利率纠纷的解决方式多样，具体取决于冲突的严重程度及当事人的合作意愿，常见对策包括：
（一）协商与调解
这是首选的纠纷解决方式，有利于节省时间和成本，同时维护当事人之间的关系。通过协商，双方可共同审查合同、重新梳理相关法律规定，并寻求折中解决方案。调解成功不仅能解决当前纠纷，还能避免矛盾长期激化。
（二）律师的作用
若协商无果，聘请律师是必要选择。律师会对合同进行分析，评估双方的优势与劣势，并就现行法律规定提供咨询。此外，律师可代表当事人参与协商，维护其合法权益，并提出有效的纠纷解决策略。
（三）提起法律诉讼
这是协商与调解均无果时的最后手段。法院会根据案卷材料、合同及证据作出裁判。通常情况下，法院会认定超出《2015 年民法典》年利率 20% 上限的利息部分无效，并按合法利率重新计算利息。在审理过程中，若发现存在高利贷迹象，法院可能将案卷移送侦查机关，依法按刑事案件处理。
六、纠纷防范建议
为最大限度降低风险、避免贷款合同中的利率纠纷，债权人和债务人双方均需做好充分准备、遵守法律规定，并确保交易透明。
（一）对债权人的建议
1.合同起草需清晰透明，尤其是利率及计算方式（按本金余额或递减余额计算）的条款。
2.严格遵守《2015 年民法典》中年利率 20% 的最高利率限制，并公开披露适用利率。
3.若需调整利率，必须提前向债务人发出清晰通知，避免产生误解。
4.妥善保管与放款、还款相关的完整记录，以备必要时作为法律证据使用。
5.避免采用复杂难懂的利率计算方式，此类方式易引发纠纷，且在诉讼中可能对自身不利。
（二）对债务人的建议
1.签订合同前，需仔细研读与利率相关的条款，尤其是逾期罚息条款。
2.应要求债权人明确说明利率计算方式及实际融资总成本（包括附加费用），全面了解自身的经济义务。
3.妥善保管借款收据及还款凭证，以证明自身已履行义务。
4.若对利率有疑问或需变更利率，应通过书面形式与债权人沟通，确保证据清晰。
5.掌握利率上限相关的法律规定，主动维护自身合法权益。
越南贷款合同中的利率纠纷正日益复杂多样，这一现象反映出社会经济生活中信贷关系的快速发展。纠纷的主要成因包括：约定不明确、利率超出规定、计算缺乏透明度，以及债权人和债务人之间的地位失衡。为降低风险，当事人需掌握并遵守现行法律规定（尤其是《2015 年民法典》《2024 年信贷机构法》及越南国家银行的指导性文件）。
合同起草透明化、明确约定利率及计算方式、妥善保管交易记录，是防范纠纷的切实可行措施。若发生冲突，当事人应优先选择协商与调解，以节省时间和成本，维护合作关系；若无法达成一致，寻求法律咨询或向法院提起诉讼则是保护自身合法权益的必要途径。
