发布机构：国樽律师事务所哈萨克斯坦办公室
结案时间：2025 年 6 月 24 日
核心成果：全链条一站式闭环服务，4 个月零 11 天完成哈萨克斯坦公司设立全部法定手续，零审批延误、零合规瑕疵，助力香港客户顺利落地中亚市场战略布局
本案例由国樽律师事务所哈萨克斯坦办公室与北京总部涉外投资合规团队联合办理，严格遵循哈萨克斯坦外商投资法律体系、香港地区跨境投资监管规则及中哈双边投资协定，依托国樽覆盖 106 个国家及地区的全球服务网络与双法域执业资质，为境外投资者提供了从前期架构设计到后期运营指引的全流程定制化法律服务。本案已入选国樽 2025 年度 “一带一路” 跨境投资典型案例库，其 “总部跨境合规统筹 + 本地团队落地执行 + 财税专家全程介入” 的办案模式被广泛应用于中亚五国跨境投资设立服务。
一、案件背景与委托经过
香港某制造业企业为抢抓中亚地区产业升级机遇，计划在哈萨克斯坦阿拉木图设立全资子公司，作为其拓展中亚及独联体市场的区域总部。由于该企业首次涉足中亚投资，对哈萨克斯坦外商投资准入限制、公司注册审批流程、跨境文件公证认证要求及本地税务外汇规则均不熟悉，且存在跨境沟通效率低、本地资源对接难等核心痛点。
2025 年 2 月 13 日，该企业通过国樽律所北京总部对接至哈萨克斯坦办公室。鉴于案件涉及多法域合规协同、跨境文件效力认定、本地审批流程落地三大核心环节，我所当日启动 “中哈跨境投资协同办案机制”，联合北京总部成立由 7 人组成的专项服务团队，其中包括 3 名北京总部精通中亚投资合规的资深涉外律师、2 名哈萨克斯坦本地执业律师及 2 名注册财税专家，全权代理本次哈萨克斯坦公司设立的全流程专项服务。
二、中哈联合办案全流程
本案采用 “北京总部负责跨境合规统筹与客户需求对接、哈萨克斯坦办公室负责本地司法落地与政府部门沟通” 的标准化协同模式，各环节均形成书面工作记录与可验证成果：
1.2025 年 2 月 13 日 - 2 月 17 日：双法域合规风险评估
北京总部：完成香港公司主体资格审查、跨境投资决策流程合规性研判，出具《香港主体赴哈投资合规性初步评估报告》，全面厘清客户的业务范围、投资规模、股权架构及中长期运营规划。
哈萨克斯坦办公室：依托本地司法与行政资源，3 个工作日内完成哈萨克斯坦制造业外商投资准入政策、公司注册最新流程、行业监管要求及阿拉木图地区税收优惠政策的专项调研，排除客户拟从事业务的准入限制风险。
2.2025 年 2 月 18 日 - 2 月 28 日：定制化设立方案设计
中哈联合团队结合客户需求与双法域合规要求，共同制定《哈萨克斯坦公司设立专项实施方案》，明确有限责任公司为最优主体类型，设计了符合中哈双边规则的股权架构与治理模式，同时提前规划了投资款跨境注入、本地税务申报及外汇资金往来的合规路径。
3.2025 年 3 月 1 日 - 3 月 31 日：跨境文件全流程合规准备
北京总部：全程指导客户完成香港公司注册证书、商业登记证、股东决议、授权委托书、法定代表人身份证明等全套基础文件的合规制作，确保文件符合香港地区法律要求。
哈萨克斯坦办公室：负责全套文件的中俄双语精准翻译、哈萨克斯坦驻华使领馆公证认证对接，以及本地主管部门要求的文件格式适配与合规校验，建立 “三级文件审核机制”，从源头规避文件瑕疵导致的审批延误。
4.2025 年 4 月 1 日 - 5 月 15 日：本地注册登记与审批跟进
哈萨克斯坦办公室：完成注册地址合规核验、公司章程本地化修订，正式向哈萨克斯坦司法部国家注册局提交公司设立申请；指派专人全程跟进审批流程，24 小时内响应主管部门的问询与材料补正要求，高效完成核心审批环节。
北京总部：同步向客户更新审批进度，协调解决跨境沟通中的信息不对称问题，根据审批要求及时调整补充相关文件。
5.2025 年 5 月 16 日 - 6 月 20 日：全流程合规备案与配套手续
哈萨克斯坦办公室：依次完成新设公司的税务登记、社会保险账户开立、外汇登记备案及本地银行开户对接，确保公司具备完整的合法运营资质。北京总部：审核全部备案文件的跨境合规性，确保相关手续符合香港地区境外投资监管及中哈双边外汇管理规则。
6.2025 年 6 月 21 日 - 6 月 24 日：文件交付与后续合规指引
中哈联合团队完成新设公司全套法律文件、资质凭证的整理与中英文对照核验，向客户交付《哈萨克斯坦公司设立完成合规报告》，同时出具《哈萨克斯坦本地运营核心合规指引》，涵盖税务申报、劳动用工、外汇管理及行业监管等关键领域。2025 年 6 月 24 日，全部委托事项圆满办结。
三、核心办案难点与权威解决方案
本案的办理难点是中国及香港企业赴哈萨克斯坦投资设立公司的共性问题，国樽中哈联合团队凭借双法域专业能力与丰富实战经验，形成了可复制的标准化解决方案：
1.多法域跨境合规架构的协同设计
专业依据：《中华人民共和国和哈萨克斯坦共和国关于鼓励和相互保护投资协定》、香港《境外投资管理规则》、《哈萨克斯坦共和国外商投资法》
解决方案：建立 “总部跨境合规统筹 + 本地实操落地” 的架构设计模式，既满足香港地区对境外投资的监管要求，又符合哈萨克斯坦外商投资准入与公司治理规则，同时结合客户行业属性与中长期规划，提前规避股权架构、治理模式等方面的潜在合规风险。
2.跨境文件的双法域效力认定与属地化适配
专业依据：《哈萨克斯坦共和国法人和个体工商户国家注册与登记规则》、《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》
解决方案：采用 “香港文件合规制作 + 中国公证 + 哈萨克斯坦领事认证 + 本地格式适配” 的全流程文件处理模式，精准匹配哈萨克斯坦主管部门的审核标准，确保所有申请文件一次性通过审核，本案较行业平均审批周期缩短 30% 以上。
3.本地政策动态变化与审批卡点预判
专业依据：哈萨克斯坦《税法典》、《外汇调节与外汇监管法》及最新修订的外商投资相关法规
解决方案：哈萨克斯坦本地团队实时跟踪哈萨克斯坦法律法规与审批流程的动态调整，提前预判注册过程中可能出现的地址核验、经营范围核定、税务登记等卡点，制定针对性应对预案，实现全流程零审批延误。
4.跨境全流程服务的闭环落地
专业依据：国樽律所《跨境投资设立服务标准化流程》
解决方案：为客户提供单一项目负责人对接制，整合律师、财税专家及本地行政资源，覆盖从前期咨询、架构设计到注册审批、备案开户、运营指引的全链条服务，无需客户多主体对接、多环节跟进，大幅降低客户的时间成本与沟通成本。
四、本案适用的权威法律依据
（一）哈萨克斯坦法律
1.《哈萨克斯坦共和国公司法》：规范公司设立条件、注册流程、股东权利义务及治理结构的核心法律。
2.《哈萨克斯坦共和国外商投资法》：明确外商投资准入规则、投资待遇、优惠政策及合规监管要求。
3.《哈萨克斯坦共和国法人和个体工商户国家注册与登记规则》：规定法人设立的注册机关、申请材料、审批流程及时限的直接操作依据。
4.《哈萨克斯坦共和国税法典》：明确法人税务登记、税种税率及纳税申报的相关要求。
5.《哈萨克斯坦共和国外汇调节与外汇监管法》：规范外商投资外汇登记、跨境资金往来及外汇账户管理的规则。
（二）中哈双边与香港地区规则
1.《中华人民共和国和哈萨克斯坦共和国关于鼓励和相互保护投资协定》：为投资者提供投资待遇、征收补偿及争议解决等国际法层面的保护。
2.香港地区《境外投资管理规则》：规范香港企业境外投资的决策流程与合规要求。
（三）中国法律
《中华人民共和国涉外民事关系法律适用法》：为跨境投资的法律适用研判与合规风险防控提供指引。
五、基于本案经验的权威实务建议
结合国樽哈萨克斯坦办公室多年中亚跨境法律服务经验，针对中国及香港企业赴哈萨克斯坦投资设立公司，提出以下四点权威建议：
1.前期合规尽调先行：在投资决策阶段，委托具备双法域服务能力的团队开展全面的合规尽调，重点核查行业准入限制、本地税收政策及外汇管理规则，避免因前期调研不足导致投资失败。
2.跨境文件提前规划：预留充足的文件准备时间，严格按照目标国要求完成公证认证与翻译工作，建议由本地律师对文件进行最终合规校验，避免文件瑕疵延误审批。
3.选择一体化服务团队：优先选择同时具备总部跨境合规统筹能力与本地落地执行能力的律所，实现全流程一站式服务，有效解决跨境沟通不畅、本地资源不足等问题。
4.前置化运营合规规划：在公司设立阶段同步规划后续运营的税务、用工、外汇等合规事项，提前制定合规管理制度，确保公司设立后能够快速、合规地开展业务。
