上个月我表弟的公司收了一张200万的商承,结果到期对方账上没钱,差点把公司现金流搞崩。这事儿让我意识到,分不清商承银承的差别,分分钟能让企业掉坑里。今天咱们就掰开揉碎了讲透这两种票据的差异,看完保你秒变行家!
一、基础认知篇 1. 承兑主体大不同
举个栗子,去年恒大爆雷时,手里攥着它家商承的供应商血本无归,但同期到期的银承全都如数兑付了。
2. 信用等级差两级
有个真实案例,某汽车零部件厂收了三一重工的商承,转手在供应链金融平台秒变现,但要是换成不知名小厂的商承,贴息率直接翻倍。
3. 风险天壤之别
2023年河南某养猪巨头的商承逾期事件,30多家子公司涉及数千万票据无法兑付,持票企业至今还在走法律程序。
二、使用场景篇 场景1:供应商结算
有个诀窍:要求核心企业出具商承保贴函,这样就算企业兑付不了,银行也得兜底。
场景2:融资贴现
注意!商承贴现要提供:
场景3:票据质押
去年长三角某纺织厂用500万银承作质押,轻松贷出450万流动资金;而同行用同等面额商承,只贷到200万。
三、风险应对篇 风险1:商承到期拒付
应对三步走:
风险2:票据被克隆
防范措施:
风险3:票据流转纠纷
必备操作:
选择维度 | 优选银承 | 可选商承 |
---|---|---|
结算对象 | 新客户/中小供应商 | 长期合作的核心供应商 |
金额区间 | 50万以上大额交易 | 30万以下小额周转 |
账期要求 | 急需现金流 | 有3-6个月缓冲期 |
企业规模 | 年营收5000万以下 | 年营收5亿以上行业龙头 |
行业特性 | 快消、电子等资金密集型 | 建筑、重工等账期长的行业 |
根据2024年票交所报告:
建议中小企业收取商承时,优先选择机械制造、医药行业票据,这两个领域商承违约率低于行业均值1.8个百分点。
小编观点干了十年财务,见过太多老板在商承银承上栽跟头。说句大实话,中小企业收商承就跟开盲盒似的——运气好赶上优质企业票据,贴现还能小赚;碰上雷区企业,票砸手里能急出心脏病。现在我的原则是:百万级交易只收银承,十万级商承必须带保贴。记住,票据安全才是企业现金流的命门,宁可少赚点,也别在信用风险上赌运气!